資金繰りとは、経費などの支払いに対応できるよう 会社に入ってくるお金と出ていくお金の管理を行い 資金の流れをコントロールしていくことを指します。 同じ預金でも、すぐに解約する事ができない定期預金や 現金化に時間のかかる不動産は資金には含まれません。 支払いがスムーズにできるよう資金繰りを 行っていかなければなりません。